O Imposto de Renda da Pessoa Física (IRPF) é um dos tributos que mais geram dúvidas entre os brasileiros. E a boa notícia é que a legislação oferece diversas formas legais de pagar menos — seja por deduções, escolha de modelo ou ajustes na forma de declarar seus rendimentos e bens.

Neste artigo, a MS Contabilidade apresenta 10 estratégias 100% legais e atualizadas para você declarar seu IR 2025 com segurança e economia. Continue lendo e descubra como usar a inteligência fiscal ao seu favor.

📌 1. Escolha o Modelo de Declaração Mais Vantajoso

Você pode optar entre dois modelos:

• Simplificado: aplicação automática de desconto de 20% sobre a base de cálculo (limitado a R$ 16.754,34);
• Completo: permite deduzir todas as despesas legalmente previstas (educação, saúde, pensão, entre outros).

💡 Para quem tem muitas despesas dedutíveis, o modelo completo tende a gerar uma restituição maior. Faça simulações antes de enviar.

👨‍👩‍👧‍👦 2. Declare Dependentes com Estratégia

Cada dependente incluído na declaração permite um abatimento de R$ 2.275,08. Mas atenção:

• Se o dependente também recebe renda (como pensão alimentícia ou salário de estágio), o valor entra no cálculo da base tributável e pode anular o benefício.
• Às vezes, pode ser mais vantajoso declarar o dependente em separado ou até omitir, caso os rendimentos sejam altos.

🏠 3. Some Despesas com Reforma no Valor do Imóvel

Você sabia que pode atualizar o valor de compra do imóvel somando gastos com reformas e benfeitorias?

• Troca de piso, pintura, construção de varanda, modernização de instalações elétricas e hidráulicas entram nesse cálculo.
• É essencial ter nota fiscal ou recibo com CPF/CNPJ do prestador.

💡 Essa atualização reduz o lucro tributável em caso de venda futura, diminuindo o IR a pagar.

📋 4. Atualize o Valor de Imóvel Herdado (Espólio)

No processo de inventário, é possível atualizar o valor de imóveis com base no mercado, evitando ganho de capital fictício.

• Imóveis adquiridos antes de 1969 são isentos de IR;
• Aqueles entre 1969 e 1988 têm redução proporcional;
• Avaliações feitas por corretor ou laudo técnico têm mais segurança jurídica.

🧾 5. Despesas com Saúde — Dedução Ilimitada

Diferente das despesas com educação, gastos médicos são dedutíveis sem limite de valor, desde que estejam no CPF do contribuinte ou dependente e tenham documentação fiscal.

Itens dedutíveis:

• Consultas médicas, exames, dentistas, fisioterapia;
• Cirurgias, próteses e aparelhos ortopédicos;
• Planos de saúde pagos diretamente.

🚫 Despesas com estética e medicamentos sem receita não entram.

🧑‍🏫 6. Educação com Limite — Mas Não Esqueça

É possível deduzir até R$ 3.561,50 por pessoa (contribuinte ou dependente) com:

• Ensino infantil;
• Fundamental;
• Médio;
• Superior (graduação e pós-graduação).

🚫 Cursos de idiomas, profissionalizantes ou preparatórios não entram.

🧠 7. Dedução de Gastos com Dependentes com Deficiência

Caso você tenha dependentes com deficiência física ou mental, é possível lançar gastos com educação especial como despesa médica — o que amplia o valor dedutível e pode reduzir significativamente o imposto.

Exemplo: escola especial com laudo pode ser lançada como dedução médica, sem limite de valor.

💼 8. Profissionais Autônomos: Dedução de Despesas Operacionais

Se você é MEI, prestador de serviço ou profissional liberal (advogado, dentista, psicólogo etc.), pode abater despesas essenciais para sua atividade:

• Aluguel proporcional do escritório;
• Energia, telefone, internet;
• Compra de material;
• Despesas com funcionários e encargos.

Tudo deve ser comprovado com recibos e comprovantes.

🏢 9. Rendimentos de Aluguéis — Dividir Pode Reduzir o IR

Se você possui imóveis alugados, o valor recebido é tributável mensalmente via Carnê-Leão. Mas é possível:

• Dividir os valores com o cônjuge (quando em regime de comunhão);
• Descontar IPTU, condomínio, corretagem e taxas administrativas, reduzindo o valor tributável.

💡 Aluguéis abaixo de R$ 2.112 mensais são isentos no Carnê-Leão.

📈 10. Venda de Ações e Fundos — Use as Regras a seu Favor

• Vendas de ações com valor total inferior a R$ 20 mil por mês são isentas de IR, desde que haja lucro.
• É possível deduzir custos operacionais da corretora como corretagem e taxas.
• Prejuízos anteriores podem ser compensados nos meses seguintes.

🧭 Como Saber Qual Estratégia é Melhor para Você?

Você não precisa dominar todas essas regras — mas precisa de alguém que domine por você.

Na MS Contabilidade, analisamos caso a caso para identificar:

• O modelo mais vantajoso (completo ou simplificado);
• Como declarar dependentes sem cair na malha fina;
• Como usar imóveis, rendimentos e deduções para gerar economia legítima.